新加坡為了更好管理企業(yè)，使企業(yè)實(shí)體的所有權(quán)和控制權(quán)更加透明，建立反洗錢體系并減少非法濫用公司實(shí)體的情況，要求注冊于新加坡的公司、外國公司和有限責(zé)任合伙企業(yè)（部分豁免情形除外）必須保存一份實(shí)際控制人登記冊（Register of Registrable Controllers，簡稱RORC），并向新加坡會計與企業(yè)監(jiān)管局ACRA提交RORC信息。

哪些是須登記的實(shí)際控制人

實(shí)際控制人通常稱為實(shí)體的收益所有人，是指對公司具有“重大利益”或?qū)揪哂小爸卮罂刂茩?quán)”的自然人或者法人實(shí)體：

1.該人在公司擁有超過25%股份；或

2.該人持有公司超過25%的總投票權(quán)；或

3.該人有權(quán)利或?qū)嶋H上對該公司發(fā)揮或行使重大影響力或控制：

3.1 有權(quán)任命/罷免在董事會議上持有過半數(shù)表決權(quán)的董事；

3.2 對須由公司成員投票決定的事項(xiàng)，持有25%以上的表決權(quán)；

3.3 對公司行使或有權(quán)行使重大影響或控制。

實(shí)際控制人信息登記的要求

備存要求：2017年3月31日之后新注冊成立的新加坡公司須在注冊之日起的30天內(nèi)完成RORC備存，備存地點(diǎn)通常是在其注冊辦公地址或其授權(quán)的申報代理人辦公室。

提報要求：自2020年7月30日起，公司除了要備存原有RORC信息外，還須在備存后的2個工作日內(nèi)通過線上平臺BizFile+向ACRA提交RORC信息。

那么，實(shí)際控制人登記具體包含哪些信息呢？

對于自然人：

1.全名；

2.別名（如有）；

3.住宅地址；

4.國籍；

5.身份證號碼或護(hù)照號碼；

6.出生日期；

7.成為控權(quán)人的日期；和

8.終止控制人身份的日期（如適用）。

對于法人實(shí)體：

1.名稱；

2.唯一的實(shí)體編號（如有）；

3.注冊辦事處地址；

4.公司控制人的法律形式（如適用）；

5.公司控制人成立或注冊的司法管轄區(qū)，以及根據(jù)何種法律（如適用）；

6.公司控制人成立或注冊的權(quán)力機(jī)構(gòu)名稱（如適用）；

7.在公司控制人成立或注冊時發(fā)給該控制人的識別號碼或注冊號（如適用）；

8.成為控權(quán)人的日期；和

9.終止控制人身份的日期（如適用）。

值得注意的是，如RORC有更新，須于更新后的2個工作日內(nèi)主動向ACRA提報變更信息。

注意事項(xiàng)

RORC查看權(quán)限：公司董事和秘書，作為公司的職員，可以查看公司的RORC，而公眾人士以及作為非公司管理人員的股東均無法查看RORC。

未合規(guī)備存的處罰：如果未合規(guī)備存RORC信息登記，或者不及時更新實(shí)際控制人信息，依據(jù)新加坡法律，均屬于犯罪行為，最高可被處罰5,000新幣。

新加坡實(shí)行實(shí)際控制人登記是為了使新加坡符合國際標(biāo)準(zhǔn)，保持其廉潔金融中心的良好聲譽(yù)。建議投資者在成立公司初期充分了解RORC相關(guān)法律，以保證公司的合規(guī)運(yùn)營。如果您對注冊新加坡公司有任何疑問，歡迎與我們聯(lián)系咨詢！