香港家族信托可通過哪些機構(gòu)設(shè)立

家族信托有兩個最大的作用，那就是保值傳承財富和隔離資產(chǎn)風(fēng)險。如果考慮在香港設(shè)立家族信托，那么可以委托哪些機構(gòu)來設(shè)立呢？在香港，通常會通過銀行、獨立信托公司，還有小部分律所可以做這樣的業(yè)務(wù)。

1.通過銀行設(shè)立家族信托，獨立信托公司收取信托服務(wù)費，并沒有融資這項服務(wù)。銀行做未上市公司的大股東的家族信托也越發(fā)的小心，因為沒上市的時候，這是一個股權(quán)，不是現(xiàn)金。

如果因為各種各樣原因比如時間點不對，公司沒上成市，銀行很難控制其中的風(fēng)險，但如果僅僅做超高凈值家庭的家族信托傳承安排，一般來說會是該私人銀行的客戶。

2.通過律所設(shè)立家族信托，通常來說律所給的是信托中的法律意見，律所做受托人的有，但不多，因為受托人業(yè)務(wù)很難做責(zé)任切割。如果是律師是以個體做受托人，上市公司如果做家族信托通常會考慮到受托人的穩(wěn)定性。最重要的要有信托牌照，這個律所有BVI，開曼等地的信托牌照，才會去做受托人業(yè)務(wù)。

3.通過獨立的信托公司設(shè)立家族信托，獨立的信托公司不會給客戶稅務(wù)意見和法律意見，客戶通常會付費去尋求專業(yè)機構(gòu)的稅務(wù)意見和法律意見，相對獨立。

家族信托的組成結(jié)構(gòu)

家族信托由委托人、受托人、受益人三個角色組成，監(jiān)督人這個角色在什么情況下會出現(xiàn)？

如果對香港普通法熟悉，通常用到監(jiān)督人不多，大多數(shù)情況下有受托人就可以了。內(nèi)地投資者有時候會找一個律師或者長輩來當(dāng)監(jiān)督人。

監(jiān)督人有一個很重要的作用就是：當(dāng)受托人做的不好的時候，可以換掉受托人。如果委托人自己不處理投資，有的監(jiān)督人也可以做一下投資的角色。監(jiān)督人的職責(zé)還是比較重要的，那么委托人要給監(jiān)督人付費嗎？分兩種情況：

1.有職業(yè)監(jiān)督人，是付費的，怎么收費是和委托人談的；

2.如果是委托人找的自己熟悉的人做監(jiān)督人，通常是不付費的。

家族信托如何為企業(yè)隔離破產(chǎn)風(fēng)險

如果企業(yè)因經(jīng)營不好破產(chǎn)，家族信托可以保護信托里的資產(chǎn)。因為個人資產(chǎn)和公司資產(chǎn)已經(jīng)通過信托隔離了，公司破產(chǎn)追索不到個人名下。另外還要看信托下面放入了什么資產(chǎn)，如果是股票，有可能虧了很多，這個角度談隔離就沒有實質(zhì)意義了。但其他資產(chǎn)不受影響，信托的資產(chǎn)隔離作用是存在的。

如果一家上市公司先是被集體訴訟，后來經(jīng)營不善，最終破產(chǎn)。信托能不能起到資產(chǎn)隔離作用，需要看法庭的證據(jù)和判決，以及委托人是否承認(rèn)自己做假。這個就要看官司的走向，如果委托人承認(rèn)做假的話，信托會判無效的，自然起不到隔離的作用。

家族信托的受托人是否可以退出

在信托協(xié)議里，有受托人和委托人的權(quán)利和義務(wù)寫得很清楚，信托協(xié)議是一個雙向合同，彼此都可以終止。受托人一旦退出，就不是一個有效合同了。

這也是一種風(fēng)險保護。正常情況下，受托人退出是因為委托人不交管理費，委托人也可以隨時轉(zhuǎn)受托人。受托人退出一定是有原因的，比如委托人欺騙公眾，SEC有信息公告，上市公司會公告。信托公司要保護自己的名譽。

一旦受托人退出，就意味著股權(quán)從信托還給個人了，如果是公開的市場，委托人發(fā)生了什么狀況大家都很清楚。上市公司的信息是公告的，就不會有其他人接著做受托人。股權(quán)從信托回到個人，債權(quán)人就有權(quán)去申訴了。

設(shè)立家族信托的具體意義

家族信托和保險一樣，是一個有效的家族財富傳承工具，但由于高凈值人群對「家族信托」的概念還不清晰。從信托法出現(xiàn)伊始，家族信托這個工具就不是讓人逃稅避稅的，瞞騙、洗黑錢，更不是信托的作用。那么我們來總結(jié)下家族信托的正面意義有哪些？

1.家族信托的正面意義在于不同司法管轄區(qū)資產(chǎn)的分散、有效的資產(chǎn)分配、稅務(wù)的規(guī)劃、資產(chǎn)的隔離、保護、傳承。

2.隔離和保護很重要，對下一代甚至更多代的財務(wù)規(guī)劃，不至于富不過三代。信托法律對這些是有效的。

3.信托里的投資通常比較保守，多數(shù)是保本增值的安排。隨著CRS、FATCA、經(jīng)濟實質(zhì)法的出現(xiàn)，透明度增加，要求披露的信息越來越多，監(jiān)管也越來越嚴(yán)格。

家族信托的設(shè)立非常復(fù)雜，包含了很多專業(yè)知識，各方面的問題都需要考慮到位，因此設(shè)立家族信托不是一蹴而就的，需要長時間的規(guī)劃，如果考慮設(shè)立家族信托，那就要趁早規(guī)劃了，如果等到遇到事情了再來考慮設(shè)立家族信托就已經(jīng)晚了。